Quand défiscaliser ? Le calendrier de la défiscalisation

Quand défiscaliser ? Le calendrier de la défiscalisation

Comme évoqué dans les précédentes vidéos, il existe différentes niches fiscales qui vous permettent de réduire votre impôt. Ce sont soit des réductions d’impôt, des déductions d’impôt ou des crédits d’impôt ! Dans une troisième vidéo, nous avons abordé les plafonds des niches fiscales et des investissements pour réduire votre impôt 🧐

La question que l’on se pose désormais c’est celle du timing :

• Quand défiscaliser ?
• Quel est le calendrier de défiscalisation ?
• Quand déclarer ses crédits d’impôts ?
• Les opérations de défiscalisation se font-elles l’année de perception du revenu ou bien l’année du paiement de l’impôt ?
• Quand vais-je recevoir les “bénéfices” de mes solutions de défiscalisation ?

Pour rendre l’explication plus simple, voici un exemple pour tout comprendre sur le calendrier de la défiscalisation avec notre conseiller en gestion de patrimoine Etienne de Saint Germain !

Comprendre le calendrier avec défiscalisation avec un exemple

Jean a prévu cette année de gagner 100 000€. Sur l’outil de gestion de patrimoine en ligne, Grisbee, il réalise une simulation de défiscalisation qui lui indique qu’il payera 10 000€ d’impôt. 

📅 Nous sommes en 2023 :

S’il souhaite réduire son impôt, Jean a jusqu’au 31 décembre pour mettre en place les dispositifs adaptés à sa situation. Après un rendez-vous avec son conseiller en gestion de patrimoine, voici ce que Jean a fait pour réduire son impôt sur le revenu :

• Mise en place un versement mensuel sur son Plan d’épargne retraite (PER),
• Il emploie à domicile une personne pour garder ses enfants qui lui permet d’avoir un crédit d’impôt,
• Enfin, il investit dans le dispositif Girardin Industriel.

💡 A noter : le prélèvement à source de votre année en cours peut-être ajusté dans le cadre du PER. Contactez nos conseillers en gestion de patrimoine pour en savoir plus 😊

Quand déclarer ses opérations de défiscalisation ?

📅 Petit saut dans le temps, 1 an après, en 2024 : 

Jean va déclarer à l’administration fiscale les revenus qu’il a perçu en 2023 (100 000€). Cette déclaration se fait sur le site impots.gouv, généralement à partir du mois d’avril 🌺

Il va également renseigner les différentes opérations d’investissement réalisées lui permettant de réduire ses impôts. 

Une fois la déclaration terminée, l’administration fiscale va calculer l’impôt réellement dû en intégrant les réductions obtenus via le Girardin Industriel, le PER et l’emploi à domicile par Jean. 

L’administration fiscale compare ce montant réellement dû au montant prélevé à la source l’année précédente.

C’est à ce moment qu’il y aura une régularisation. Jean va ainsi pouvoir toucher le “bénéfice” des opérations de défiscalisation qu’il a fait. Généralement ce bénéfice sera touché à partir du mois de juillet ☀️

A l’inverse, si Jean a été trop peu prélevé via son prélèvement à la source et qu’il doit de l’argent à l’administration fiscale, il la payera généralement à partir de l’automne 🍁 .

✍️ Quelques précisions importantes :

Si Jean avait bénéficié depuis plusieurs années du crédit d’impôt pour l’emploi de la garde d’enfant à domicile, il aurait pu bénéficier d’un acompte en janvier 2024.

Bien entendu, Jean a pris soin de limiter ses investissements aux différents plafonds des niches fiscales de 10 000€.

A quelle période de l’année faut-il commencer à mettre en place la défiscalisation ?

Même si vous avez la possibilité d’investir dans des produits de défiscalisation toute l’année, certains ne sont accessibles qu’à périodes réduites.

C’est notamment le cas du Girardin Industriel que l’on peut souscrire généralement en début d’année et dans des PME innovantes (FCPI) qui est souvent accessible en dernière partie d’année. 

Il est donc important de préparer sa défiscalisation à l’avance, en général en début d’année, et avoir ainsi une visibilité sur le timing des investissements à mettre en place. 

Ne vous précipitez pas et faites-vous accompagner ⭐️ La défiscalisation s’inscrit sur le long terme et doit s’anticiper !

Chez Grisbee, nous accompagnons nos clients dans leurs projets de défiscalisation sur le long terme en accord avec le développement de leur patrimoine global. Pour connaître quelle solution sera la meilleure dans votre situation, contactez nos conseillers financiers 😊

Stratégie fiscale et patrimoniale

Vous avez jusqu’à la fin de l’année pour réduire votre impôt sur vos revenus !

Mais attention : une stratégie fiscale seule n’a pas de sens ! Elle doit être intégrée dans une réflexion plus large sur votre stratégie patrimoniale.

💡 Si vous ne l’avez pas encore fait, planifiez un bilan patrimonial avec un conseiller en gestion de patrimoine pour définir votre stratégie fiscale et patrimoniale. N’attendez pas la fin de l’année pour le faire !

💡 Découvrez nos guides sur la défiscalisation :

• Qu’est-ce qu’un crédit d’impôt ?
• Qu’est-ce qu’une déduction d’impôt ?
• Qu’est-ce qu’une réduction d’impôt ?
• Qu’est ce qu’un Taux Marginal d’Imposition (TMI) ?

Utilisez aussi notre simulateur de défiscalisation pour estimer votre prochain impôt sur le revenu.